意大利VAT保证金最新QA，欧洲站卖家必看！

相信很多做欧洲站的卖家都收到了相关通知。近期，大家或多或少对意大利VAT保证金的话题都有所耳闻。今天，小编针对大家最感兴趣的问题做了个QA集锦，希望对您有所帮助!

Q1

保证金的金额和截止时间是？

📌政策依据：2025年4月13日，意大利税局通知，所有通过税务代表注册意大利VAT的非欧盟企业都需要缴纳保证金。

📌缴纳金额：

卖家： 每个意大利VAT需缴纳 5万欧元。

税代： 最高需缴纳 200万欧元。

⭕重要提示： 上述两个条件(卖家缴纳 + 税代缴纳)必须同时满足。卖家缴纳保证金和税代缴纳保证金是独立的要求，税代缴纳了保证金不代表卖家无需缴纳。

❗最终截止日期：2025年8月13日。

Q2

如果不缴纳保证金，有什么影响？

影响1️⃣（最直接）： 意大利欧盟税号(VIES可查税号)失效。在VIES上查询您的意大利VAT税号时将显示无效。

影响2️⃣（平台风险）： 亚马逊等平台通常根据VIES信息判定税号有效性。可能导致：

意大利VAT在亚马逊后台显示无效。

可能影响相关权限(如泛欧计划、意大利FBA仓储权限)。具体影响需等待亚马逊官方通知。

影响3️⃣（清关风险）： 意大利EORI号可能失效，影响清关。

海关虽未明确说明欧盟税号失效会同步注销EORI，但实际操作中，货代很可能会在VIES查询您的欧盟税号有效性，以此判断您的意大利EORI是否可用。

Q3

听说本地税号不会失效？

📌税号类型说明： 意大利有本地税号(用于税务申报)和欧盟税号(IT开头，用于贸易、清关、上传平台)。两者数字通常一致。

📌保证金缴纳情况对税号的影响：

情况① (税代 & 卖家均缴纳)： 欧盟税号、本地税号均有效。

情况② (税代缴纳，卖家未缴纳)： 欧盟税号失效，本地税号有效。

情况③ (卖家缴纳，税代未缴纳)： 欧盟税号、本地税号均失效。

📌关键点： 欧盟税号（ITXXX）是贸易和平台要求的关键号码。 本地税号在贸易场景中用处不大(类似德国情况)。即使本地税号有效，若欧盟税号失效，依然无法满足平台和清关的核心要求。

Q4

欧盟公司不会受影响？

虽然此项保证金要求仅针对非欧盟公司。但由于税代缴纳的保证金覆盖其名下所有税号(包括欧盟公司税号)，行业内的意大利税代很大概率将不再承接或谨慎处理欧盟公司的意大利VAT税号业务，以避免影响其整体运营。

📌建议： 如果您的意大利税号主体是欧盟公司，请尽快咨询您的税代，确认其未来是否继续为您提供服务。

Q5

能不能主动注销税号？和被动注销有什么区别？

📌主动注销：如果确定不支付保证金，可以联系您的税代主动注销意大利VAT税号。这是合规操作。

📌被动注销：因未缴纳保证金导致税号被税局注销。

⭕区别：主动注销在后续若想重新注册意大利VAT时，通常比被动注销更容易。

Q6

保证金如何缴纳？

官方提供三种形式：银行担保 / 意大利债券(国债) / 意大利保险。

📑目前推荐方案：

1️⃣银行担保方案（部分地区可行）：

适用性：目前对广东省内企业较可行，其他地区待确认。

流程：卖家在中国指定银行开设对公账户 → 存入5万欧元保证金 → 银行通过SWIFT MT760报文发送至意大利银行 → 意大利银行签发担保函。

   2️⃣意大利债券（国债）方案（较通用）：

流程：卖家委托税代购买5万欧元意大利国债 → 卖家将5万欧元转至税代账户 → 税代缴纳给意大利税务局并获取担保函。

国债收益（参考）： 三年期意大利国债年利率约2.26%。

⭕重要提示：无论选择哪种方案，卖家需尽快向税代确认缴纳意向，以便税代安排后续流程。

Q7

保证金能退回吗？

根据现有消息，如无税务问题，保证金可在税号注销三年后申请退回。

Q8

不缴纳保证金是不是做不了意大利的生意了？

不一定。如果平台(如亚马逊)不因意大利VAT税号失效而关闭您的意大利站点，您仍可：

使用第三方海外仓履行意大利订单。

使用其他欧盟国家仓储进行远程配送(如亚马逊EFN)至意大利。

Q9

对于不缴纳保证金的卖家，有什么建议吗？

📌库存处理：

尽快处理意大利FBA库存： 创建移除订单挪仓，避免因税号失效导致库存被冻结。

暂停发货：尽量不再发新货至意大利FBA仓。

📌

如果清关使用意大利EORI，尽快尝试注册其他欧盟国家的EORI号码用于清关，避免因意大利EORI可能失效导致货物无法清关。

意大利VAT保证金新规时间紧迫、影响重大，卖家需尽快评估自身情况并做出决策。无论是选择合规缴纳保证金、寻求替代物流方案，还是处理税号注销及库存转移，每一步都需要专业指导和高效执行。

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